Калькулятор налога УСН для ИП и ООО
Бесплатный онлайн-калькулятор налога при упрощённой системе налогообложения (УСН) для ИП и ООО. Рассчитайте точную сумму налога с учётом выбранного объекта налогообложения, лимитов доходов, страховых взносов и ставок, действующих в 2025–2026 годах. УСН — один из самых популярных налоговых режимов среди малого бизнеса благодаря низкой налоговой нагрузке и простой отчётности. Наш сервис поможет предпринимателям заранее оценить налоговую нагрузку и сравнить два основных варианта: «Доходы» (6%) и «Доходы минус расходы» (15%).
При расчёте калькулятор учитывает актуальные лимиты для применения УСН: до 265,8 млн рублей дохода в год по базовой ставке и до 318,8 млн — по повышенной. Для ИП без работников предусмотрено уменьшение налога на всю сумму уплаченных страховых взносов, а для ООО и ИП с сотрудниками — до 50%. Если ваши расходы превышают 60–70% от доходов, стоит обратить внимание на объект «Доходы минус расходы»: он позволяет снизить налоговую базу на сумму документально подтверждённых затрат. Калькулятор также показывает, как изменение доходов и расходов влияет на итоговую сумму налога, что полезно для финансового планирования и оптимизации налоговой нагрузки бизнеса.
Для начала работы перейдите в полнофункциональный калькулятор УСН-НДС.
Как пользоваться
- 1
Выберите объект налогообложения
«Доходы» (6%) или «Доходы минус расходы» (15%)
- 2
Укажите доходы и расходы
Введите предполагаемые показатели за отчётный период
- 3
Учтите страховые взносы
Включите взносы для уменьшения налога
- 4
Получите результат
Сумму налога к уплате и сравнение с другими режимами
Что учитывается
- Действующие ставки УСН в 2025–2026 годах (6%, 8%, 15%, 20%)
- Лимиты доходов для применения УСН (базовый и повышенный)
- Уменьшение налога на страховые взносы ИП и сотрудников
- Возможность выбора объекта налогообложения
Смотрите также
Частые вопросы
Как рассчитать налог УСН?
Введите сумму доходов и расходов в калькулятор, выберите объект налогообложения («Доходы» 6% или «Доходы минус расходы» 15%) и ставку. Калькулятор автоматически учтёт лимиты и покажет сумму налога.
Какие ставки УСН действуют в 2025 году?
Базовая ставка: 6% для «Доходы» и 15% для «Доходы минус расходы». При превышении лимитов применяются повышенные ставки: 8% и 20% соответственно.
Какой объект налогообложения выбрать?
«Доходы» (6%) выгоден при минимальных расходах. «Доходы минус расходы» (15%) подходит, если расходы составляют более 60-70% от доходов.
Учитывает ли калькулятор страховые взносы?
Да, калькулятор автоматически уменьшает налог УСН «Доходы» на сумму уплаченных страховых взносов (до 50% для ООО и 100% для ИП без работников).